Tomånedsoppgjøret er innbetaling av skattettrekk, påleggstrekk om trekk på skyldig skatt fra kemneren og arbeidsgiveravgift for de virksomheter som dette gjelder. Når det gjelder skattetrekk og arbeidsgiveravgift skal dette i sin helhet betales til kemneren i kontorkommunen.
Det skal innbetales et beløp per firma. Dette beløpet viderefordeles til andre kommunekasserere på bakgrunn av terminrapporten som produseres i HR og sendes til kommunekassereren i kontorkommunen. Påleggstrekk betales til den ansattes kommune.
Automatisert løsning
Som del av sjekkliste for tomånedsoppgjør kjører man jobb YHR_AUTOMATISERT_T2 (transaksjonskode yhr_automatisert_T2) i bakgrunnen. Programmet skal kjøres pr klient og inkluderer følgende programmer/transaksjonskoder i nevnte rekkefølge:
YHR_VEDLIKEHOLD_KREDITORER
•Programmet oppdaterer alle trekkmyndigheter i alle firma i klienten
•Transaksjonskode: YHR_VEDLIKEHOLD_KREDITOR
YFI_FORSK_AGA_BOKF_FB01 (transaksjonskode yfi_forsk_aga)
•Programmet omposterer åpne poster fra hovedbokskonto (trekkontoer) til leverandør (reskontro for trekkmottakere) i henhold til mottakernøklene. De nye åpne postene på trekkmottakere får bilagsart BT.
•Transaksjonskode: YFI_FORSK_AGA
SM35
•Mappen med ompostering kjøres
•Transaksjonskode: SM35
F110
•Lager remitteringsforslag
•Transaksjonskode: F110
Alternativ manuell løsning (YFI_FORSK_AGA)
Transaksjonskode YFI_FORSK_AGA omposterer skattetrekket fra gjeldskontoen i hovedboken til kreditoren. Før dette programmet er kjørt er det ingen åpne poster på reskontroen.
Programmet benytter følgende logikk ved utførelse:
•Fra hovedlønn (bilagsart BH) og bonuslønn (bilagsart BE) vil alle poster som har en konteringsdato innenfor den aktuelle terminen bli debitert konto for forskuddstrekk og kreditert reskontro (Kommunekassereren).
•Det er kjøring av hovedlønn som overfører informasjon fra reise- til HR modulen i SAP, noe som innebærer at vi opplever en forskyvning. Terminrapporten utarbeides fra informasjon i HR modulen og vi må derfor behandle forskuddstrekk på reiser forskjellig fra øvrig skatt. Det er altså siste hovedlønn før kjøring av T2 som siste overføring av informasjon fra reiser til HR. Dette innebærer at reiser etter siste hovedlønn ikke er inklusive i terminrapporten. Innbetaling av forskuddstrekk til Kommunekassereren skal stemme med terminrapporten og vi må derfor utelate de reiser som er etter siste hovedlønn men likevel kontert innefor terminen.
For å illustrere med et eksempel kan vi benytte 3. termin 2009. Intervallet for BR transaksjoner på konto for forskuddstrekk vil da være fra avsluttet hovedlønn siste termin (2. termin), for 2009 var dette XX.03.2009. Tildato for 3. termin vil da være avsluttet hovedlønn for siste måneden i aktuell termin, for 2009 var dette XX.07.2009. Ved kjøring av programmet vil man få opp en dialogboks hvor intervallet for BR transaksjoner er definert. Eksempelet for 3. termin 2009 er vist under.
Når programmet kjøres kommer følgende bilde opp. Fyll inn firmakode og aktuell periode (programmet omposterer bare den aktuelle perioden). Behold haken for Ingen oppdatering ved første kjøring. Sett hake for Overskriv beregnet dato og Bilagsart lik BT.
Klikk på Utfør og følgende liste kommer opp:
Om man kjører programmet manuelt i test og kreditor (kommunekasserer) mangler, må jobb for oppdatering av kreditorstamdata kjøres først.
Ved endelig kjøring fjernes krysset for Ingen oppdatering. Bilagsart BT beholdes og det samme gjelder haken for Overskriv beregnet dato.
For å vise hvordan denne omposteringen skjer mellom konto for skattetrekk og kreditoren, kan vi foreta følgende spørring (FBL3N):
Resultatet spørringen er slik:
Vi ser at øverste beløpet er debitert kontoen. Tilsvarende kreditpost finner vi igjen ved å spørre på kreditor 9900000 slik (FBL1N):
Som vi ser, ligger samme beløpet klart til remittering.